Fundamentos y contratos
Las tres prohibiciones en las que se basan las finanzas islámicas y los contratos que permiten ahorrar, financiarse y asegurarse sin ellas.
Los fundamentos
Qué está prohibido y por qué.
- الرباLa riba: la usura y el interés en el islam¿Qué es la riba? Los versículos, los hadices, las dos clases de riba, los seis bienes, el interés bancario según la Academia Internacional del Fiqh y al-Azhar, y lo que no es riba.
- الغررEl gharar: la incertidumbre excesiva en los contratosEl gharar (incertidumbre excesiva): el hadiz que lo prohíbe, la diferencia entre gharar menor e importante, las ventas prohibidas y sus aplicaciones modernas (seguros, opciones, criptomonedas).
- الميسرEl maysir: juegos de azar, apuestas y loteríasEl maysir (juego de azar) en el Corán, su diferencia con el riesgo comercial y sus formas modernas: loterías, apuestas deportivas, bonos con premios, concursos de pago y productos especulativos.
- الكسب الحلالLa ganancia lícita: los principios de las finanzas islámicasLos principios del dinero en el islam: licitud de principio de las transacciones, ganancia ligada al riesgo, prohibiciones (riba, gharar, maysir), necesidad, regla de la mayoría, purificación.
Los contratos
Cómo funciona cada contrato, sus condiciones y sus usos actuales.
- المرابحةLa murabaha: la venta con margen conocidoLa murabaha explicada: el banco compra y revende con margen, condiciones de la Academia Internacional del Fiqh, promesa de compra, retrasos en el pago, críticas y un ejemplo con cifras.
- الإجارةLa iyara: el arrendamiento y el arrendamiento con transmisión de la propiedadLa iyara (arrendamiento) y la iyara con transmisión de la propiedad (muntahiya bi-t-tamlik): formas permitidas y prohibidas según la Academia Internacional del Fiqh, seguro, mantenimiento y leasing.
- المشاركةLa musharaka y la musharaka decrecienteLa musharaka (sociedad) y la musharaka decreciente para la vivienda: funcionamiento, reparto de beneficios y pérdidas, condiciones de la Academia Internacional del Fiqh (resolución 136), ejemplo.
- المضاربةLa mudaraba: un capital confiado a un gestorLa mudaraba: quien aporta el capital y un gestor se reparten el beneficio en porcentaje; la pérdida recae en el capital salvo falta. Reglas, cuentas de inversión islámicas y un ejemplo.
- الصكوكLos sukuk: títulos respaldados por bienes reales¿Qué son los sukuk? Diferencia con los bonos, tipos (iyara, mudaraba, musharaka), reglas de la Academia Internacional del Fiqh (resoluciones 30, 137, 178), críticas y los kira sertifikası en Turquía.
- التكافلEl takaful: el seguro cooperativoEl takaful (seguro islámico): fondo de ayuda mutua gestionado por una empresa, diferencias con el seguro comercial, Academia Internacional del Fiqh (resoluciones 9 y 200), modelos wakala y mudaraba.
- السَّلَمEl salam: pagar por adelantado y recibir la mercancía más tardeEl salam: precio pagado por adelantado y mercancía descrita entregada a plazo. El hadiz que lo funda, sus condiciones, el salam paralelo y la Academia Internacional del Fiqh (resolución 85).
- الاستصناعEl istisna’: encargar la fabricación de un bienEl istisna’ (encargo): fabricar o construir un bien descrito, precio por tramos, cláusula penal para el fabricante; compra sobre plano y proyectos (Academia Internacional del Fiqh, resolución 65).
- التورقEl tawarruq: obtener dinero mediante una venta a plazosEl tawarruq: comprar a plazos para revender al contado. Por qué la mayoría admite el clásico y la Academia Internacional del Fiqh prohíbe el organizado por los bancos (resolución 179, 2009).
- القرض الحسنEl qard hasan: el préstamo benéficoEl qard hasan (préstamo sin interés): su mérito y sus reglas (devolución por el mismo importe, solo gastos reales, plazo para el deudor en dificultades), cuentas corrientes y cajas de ayuda mutua.
- الوكالة بالاستثمارLa wakala: confiar el dinero a un mandatarioLa wakala (wakala bi-l-istithmar): un mandatario invierte por cuenta del cliente a cambio de una remuneración fija; diferencia con la mudaraba y usos en el ahorro, los fondos y el takaful.