En resumen
La iyara es el arrendamiento de un bien a cambio de una renta: el arrendador sigue siendo el propietario y asume los riesgos de la propiedad. En la iyara que termina con la transmisión de la propiedad, el bien pasa al cliente al final, mediante una venta o una donación celebrada por separado. La Academia Internacional del Fiqh fijó sus formas permitidas y prohibidas (resolución 110, 2000).
El arrendamiento simple
El arrendatario paga una renta por el uso de un bien; el propietario conserva la propiedad, el mantenimiento estructural y el riesgo de pérdida. La renta puede ser fija o revisarse por periodos, según reglas conocidas desde el principio.
El arrendamiento con transmisión de la propiedad
Para financiar una vivienda o un vehículo, el banco compra el bien y se lo arrienda al cliente; al final, el cliente pasa a ser su propietario. La Academia Internacional del Fiqh estableció las siguientes reglas (resolución 110 (4/12), Riad, septiembre de 2000):
- Dos contratos separados: primero el arrendamiento y, al final, una venta o una donación mediante un contrato distinto, o una promesa de venta o de donación.
- Un arrendamiento auténtico: no debe encubrir una venta; las normas del arrendamiento se aplican durante todo el periodo.
- El riesgo sigue siendo del propietario: la pérdida del bien sin culpa del arrendatario, el mantenimiento mayor y el seguro (que debe ser cooperativo) corren a cargo del banco.
Están prohibidas la transmisión automática de la propiedad con la última renta sin un nuevo contrato y la venta «condicionada» al pago de todas las rentas.
Iyara y leasing
El leasing convencional (arrendamiento financiero, alquiler con opción de compra) suele mezclar arrendamiento y venta, con penalizaciones por retraso y un seguro a cargo del cliente. Diyanet consideró permitido el leasing en Turquía, como un contrato nuevo admitido por el uso (decisión 2022/68). La Academia, por su parte, exige las condiciones anteriores. Véase financiación de vehículos y leasing.
En la práctica
La iyara se utiliza en la financiación inmobiliaria (a menudo combinada con la musharaka decreciente), en la de vehículos, en el equipamiento de las empresas y en los sukuk de iyara. El comparador muestra el coste de una financiación mediante rentas frente a un préstamo.
Preguntas frecuentes
¿Quién paga el seguro en una iyara?
El propietario, es decir, el banco, según la Academia Internacional del Fiqh, y el seguro debe ser cooperativo (resolución 110). En la práctica, el coste suele estar incluido en la renta.
¿Puede la renta seguir una tasa de mercado?
Las normas admiten una renta revisada por periodos según una referencia conocida de antemano, siempre que cada periodo se fije antes de empezar. Lo que está prohibido es aumentar una deuda ya existente.